Транспортный налог: как рассчитать, калькулятор по регионам

Транспортный налог: как рассчитать, калькулятор по регионам

Транспортный налог

В большинстве стран сбор налогов с владельцев транспортных средств предусмотрен законодательством. В Российской Федерации необходимость его оплаты гражданами и юридическими лицами закреплена в главе 28 Налогового кодекса. Согласно его положениям, транспортный налог в нашей стране является региональным налогом. Таким образом, порядок сбора, применимые ставки и условия оплаты определяются каждой федерацией самостоятельно в соответствии с ее NLA.

Когда платить

Согласно пункту 1 статьи 363 Налогового кодекса РФ налог подлежит уплате.

    налогоплательщиками – физическими лицами не позднее 1 декабря года, следующего за периодом, в котором истек срок уплаты налога; Налогоплательщиками – организациями в сроки, установленные законодательством субъектов Российской Федерации.

С 01.01.2021 г. будет применяться новая редакция данной статьи, согласно которой налог будет уплачиваться налогоплательщиками-организаторами не позднее 1 марта года, следующего за окончанием налогового периода. Налоговые авансы уплачиваются налогоплательщиками-организаторами не позднее последнего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

Кому нужно оплачивать транспортный налог

Распространено мнение, что налог платят только владельцы грузовиков и легковых автомобилей. Однако это не так. Владельцы каждого транспортного средства, зарегистрированного в регистрационном бюро, должны платить в региональную государственную казну. В список входят самолеты, теплоходы, яхты, санки и многое другое.

В статье 358 Налогового постановления указано, что владельцы следующих транспортных средств освобождены от уплаты налога.

    легковые автомобили, приспособленные для вождения людей с ограниченными возможностями, если установленный двигатель менее 100 л. с. и сбор производится через органы социальной защиты в соответствии с законом; тракторы, комбайны и спецтехника, зарегистрированные на имя сельхозпроизводителей лодки без двигателей и с двигателями менее 5 л. с. Самолет зарегистрирован на имя санавиации и медицинской службы; транспортные средства органов исполнительной власти при условии, что служба в их рядах приравнивается к военной службе или приравнена к ней; морские, речные и воздушные суда, если их владельцы считают перевозку пассажиров или грузов своим основным видом деятельности; корабли и нефтяные вышки; рыболовные и речные суда, а также суда, зарегистрированные в Российском международном судовом регистре.

Транспортный налог не удерживается с угнанных автомобилей, даже если их розыск завершен.

Транспортный налог по регионам

    01 Республика Адыгея. 02 Республика Башкортостан. 03 Республика Бурятия. 04 Республика Алтай. 05 Республика Дагестан. 06 Республика Ингушетия 07 Кабардино-Балканская Республика. 08 Республика Калмыкия 09 Карачаево-Киркасская Республика. 10 Республика Карелия 11 Коми респ. 12 Республика Марий Эл, Республика Мари 13 Республика Мордовия. 14 Республика Саха (Якутия) 15 Республика Северная Осетия. 16 Татарстан, республика, республика. 17 Республика Тыва. 18 Удмуртская Республика. 19 Республика Хакасия 21 Чувашская Республика 22 Алтайский край 23 Краснодарский край 24 Красноярский край 25 Приморский край 26 Ставропольский край 27 Хабаровский край 28 Амурская область 26 Архангельская обл. 29 Архангельская область 26 Ставропольский край 27 Хабаровский край 28 Амурская область 30 Астраханская обл. 31 Белгородская область.32 Брянская область. 32 Брянская обл. 33 Владимирская обл. 34 Волгоградская обл. 35 Вологодская обл. 36 Воронежская обл. 37 Ивановская обл. 38 Иркутская обл. 39 Калининградская обл. 40 Калужская обл. 41 Камчатский край 42 Кемеровская обл. 43 Кировская обл. 44 Костромская обл. 45 Курганская обл. 46 Курганская обл. 47 Ленинградская обл. 48 Липецкая обл. 49 Магаданский исчисление 46 Курганская область 46 Ленинградская область 47 Липецкая область 49 Магаданская область 50 Московская область 51 Мурманская область, 52 Нижегородская область. 52 Niżny NowoGrod обл. 53 Новгородская обл. 54 Новосибирская обл. 55 Омская обл. 56 Оренбургская обл. 57 Орильная обл. 58 Пенза обл. 59 Пермский страна 60 Псковская обл. 61 Ростовская обл. 62 Рязанская обл. 63 Самарская обл. 64 Саратовская обл. 65 Сачалинбл. 66 Свердловская обл. 67 Смоленская обл. 68 Тамбов обл. 69 Тверская обл. 70 Томская обл. 71 Tulski Circuit 72 Тюменская область. 72 Тюменская обл. 73 Ульянская обл. 74 Czelyabiński Схема. 75 Забайкальская страна 76 Ярославская обл. 77 м. Москва, М. Екатеринбург, 76 Челябинская обл. 78 Город Санкт-Петербург, Екатеринбургская обл. 79 Еврейская автономная цепь, 78 Коми 82 Крым Реп. 83 Niemian автономный округ 86 Chanty-Mansian автономный округ – Югра 87 АО Чотка 89 Ямало-Ненецкий Ао 92 Севастополь Сити. 95 Республика Чечен.
Читайте также:  Самая дешевая страховка гражданской ответственности вашего автомобиля онлайн - купите страховой полис

Как рассчитывается транспортный налог

Природные лица не должны беспокоиться о сумме налога на оплату. Налоговые органы делают расчеты независимо от друг от друга. Налогоплательщик получает уведомление о сроках платежей в виде зарегистрированного письма или уведомления через «Госуслаги» или на личном месте налогоплательщика.

Это не значит, однако, что сумма налога не является секретом. Если гражданин покупает машину и хочет знать, сколько ему придется заплатить за него в год, он может использовать калькулятор на сайте Федеральной налоговой службы. Те, кто не доверяют государственным чиновникам, могут внести расчеты самостоятельно.

Узор на налогах транспорта обычно выглядит следующим образом:

Транспортная сумма налога = региональная скорость * Мощность двигателя (км)

И конкретно, это выглядит следующим образом:

Транспортная сумма налога = региональная скорость * Мощность двигателя (км) * Жизнь использования (месяц) * Восход или уменьшение коэффициента

Это означает, что если период наличия автомобиля короче одного года, к узоре добавляется другой мультипликатор. Это равно количеству месяцев, разделенных на 12.

Шаблон также может содержать растущие и уменьшения коэффициентов. Например, этот коэффициент предназначен для граждан, у которых есть автомобили стоят более 3 миллионов рублей. Вся информация о тарифах и коэффициентах доступна на веб-сайте FTS.

Существующие льготы на данный налог

Как уже написано выше, ряд природных и юридических лиц освобождаются государством от уплаты налога в полном объеме. Однако региональные органы по осуществлению могут установить свои собственные положения в отношении определенных категорий граждан, обязанных оплачивать налог на транспорт.

Например, крупные семьи обычно высвобождаются из налоговых бремени. В зависимости от ситуации запланирована скидка или полное освобождение. Однако в России есть регионы, которые не предоставляют такие выгоды. Чтобы узнать, кто в данном регионе, территория или республика имеют право на льготы, пожалуйста, обратитесь к делам в данной области. Например, в автономном круге Джамло-племянницы будет «Закон о транспортном налоге в Джамло-Неиницкий автономный округ», а в Крыму будет «Акт Республики Крым на транспортный налог».

Выпуски и исключения принимаются во внимание налоговым инспектором самостоятельно, и общая сумма уже указана в заявке. Однако, что эти коэффициенты могут быть применены, гражданин должен представить соответствующий запрос.

Если плательщик транспортного налога имеет право на пользу того, что он не знал, может представить заявку на пересчитать налог за предыдущие три года.

Что будет, если не платить налог

Транспортный налог является одним из налогов на имущество, чей платеж, как правило, требуется до 1 декабря. Если эта дата падает в нерабочий день, крайний срок приема платежей на налоговых органах откладывается в следующий рабочий день.

В отсутствие оплаты Федеральная налоговая служба начинает процесс сбора долгов. Во-первых, должник будет уведомлен о необходимости оплаты, а затем вычет будет проводиться на основе судебного решения. Если налог не уплачен вовремя, вам также придется заплатить штрафы – 1/300 ставки центрального банка на сумму задолженности за каждый день просрочки.

Блиц, блиц, блиц

Считаем налог полностью рублями или копейками?

Только полными рублями (Федеральный закон от 23.07.2013 № 248-ФЗ о дополнении к статье 52 Налогового кодекса РФ). Правила исчисления: сумма налога менее 50 копеек отклоняется, а сумма налога 50 копеек и более округляется до полных рублей.

Какие особенности расчета налога в первый год владения?

Формула та же, но всегда учитывает количество месяцев владения автомобилем. Если вы купили машину 15 числа и ранее, этот месяц включается в расчеты как полный месяц, если он наступил после 15 числа месяца – этот месяц не учитывается.

Читайте также:  Расторжение договора купли-продажи автомобиля: инициатива продавца, покупателя, решение вопроса с автосалоном

Платим ли мы налог по месту заселения или проживания?

В зависимости от местонахождения автомобиля. Местом нахождения для организации-собственника является ее юридический адрес, а для физического лица – адрес проживания (место пребывания). Неважно, где зарегистрирован автомобиль.

Когда я получу уведомление об уплате налогов?

Уведомление можно получить в электронном виде – если вы зарегистрировались в личном кабинете на сайте ФНС – или по почте в конце лета / начале осени за предыдущий год.

Как перевести киловатты (кВт) в лошадиные силы (л. с.) и наоборот?

Используйте для этого простые формулы:

1 кВт = 1,35962 л.

1 л. с. = 0,735499 кВт

Окончательное количество очков здоровья должно быть округлено до двух десятичных знаков.

Из какого бюджета переводятся деньги?

Конкретному субъекту Российской Федерации, поскольку транспортный налог считается региональным налогом.

Как рассчитывается транспортный налог

1. Кто обязан платить транспортный налог?

Транспортный налог должен платить каждый владелец автомобиля, мотоцикла, скутера, снегохода, гидроцикла или другого транспортного средства, если он не относится к льготным категориям.

2. Как узнать размер моего транспортного налога?

3. Как рассчитывается транспортный налог?

Общая сумма транспортного налога рассчитывается по пяти критериям.

    налоговая база; доля налогоплательщика в собственности на транспортное средство (если собственник только один – доля в праве рассматривается как единица) ставка налога ; период, за который взимается налог повышающий коэффициент (для автомобилей стоимостью от трех миллионов рублей с заданным годом выпуска).

Сумма налога рассчитывается как произведение всех этих компонентов. Сумма налога, предмет налогообложения, налоговая база, а также срок уплаты указываются в едином налоговом уведомлении. Он отправляется налогоплательщику не менее чем за 30 дней до установленного срока.

4. Кому положены льготы на оплату транспортного налога?

Транспортный налог освобожден от сборов:

    Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденами Славы трех степеней – на одну машину; ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой Отечественной войны – на одно транспортное средство; ветеранам боевых действий, ветеранам боевых действий с ограниченными физическими возможностями – за автомобиль; инвалидам I и II групп – на одно транспортное средство; бывшие малолетние узники концлагерей, гетто и других мест принудительной изоляции, созданных нацистами и их союзниками во время Второй мировой войны – за автомобиль; один родитель (усыновитель), опекун, попечитель ребенка-инвалида – на одно транспортное средство владельцы автомобилей мощностью до 70 лошадиных сил (до 51,49 киловатт) – на одно транспортное средство; один родитель (приемный родитель) в многодетной семье – на одно транспортное средство; владельцы транспортных средств других категорий, не облагаемых налогом.

Примечание! Льготы не распространяются на автомобили с мощностью двигателя более 200 л. с. (более 147,1 кВт), за исключением одного родителя (приемного родителя) в многодетной семье. Кроме того, льготы не распространяются на водные и воздушные транспортные средства, снегоходы и снегоходы.

Освобождение от налогов может быть предоставлено на основании заявления налогоплательщика в налоговую инспекцию или на основании информации, полученной налоговыми органами от других органов и организаций.

Если вы хотите самостоятельно подать заявление на освобождение, вам понадобятся:

    заявление об увольнении; документы, подтверждающие право на увольнение.

Вы можете подать документы в выбранную налоговую инспекцию или в любой госуслуг «Мои документы».

5. За какие транспортные средства не нужно платить налог?

    Легковые автомобили, специально оборудованные для использования инвалидами, а также легковые автомобили с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 киловатт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения. морские и речные рыболовные суда; морские, речные и воздушные пассажирские и грузовые суда, принадлежащие (в соответствии с законодательством об хозяйственном или оперативном управлении) индивидуальных организаций и предпринимателей, основным видом деятельности которых являются пассажирские и (или) грузовые перевозки; тракторы, самоходные комбайны всех марок, спецтехника (грузовые автомобили для перевозки молока, крупного рогатого скота, спецавтомобили для перевозки птицы, автомобили для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на имя сельхозпроизводителей и используемые в сельском хозяйстве. Работа транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным органам государственной власти, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная служба и (или) приравненная к ней искомое транспортное средство, а также транспортное средство, поиск которого завершен (платежи не подлежат оплате с месяца, в котором начался поиск данного транспортного средства, до месяца его возвращения в место, где он зарегистрирован) при условии подтверждения факта его хищения (хищения) документом, выданным уполномоченным органом, или сведениями, полученными налоговыми органами от других должностных лиц и учреждений. самолеты и вертолеты медицинской авиации и медицинских служб; суда, зарегистрированные в Российском международном судовом регистре; морские стационарные и плавучие платформы, морские мобильные морские буровые платформы и буровые суда; судов, зарегистрированных в Российском государственном регистре судов лицами, получившими статус участника особого административного района в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 г. № 291-ФЗ «Об особых административных районах на территориях Калининградской области». и Приморский край »; воздушное судно, зарегистрированное в Государственном реестре гражданских воздушных судов лицами, получившими статус участника особого административного округа в соответствии с Федеральным законом N 291-ФЗ «Об особых административных округах на территориях Калининградской области и Приморского края». 3 августа 2018 г.
Читайте также:  Договор купли-продажи автомобиля

6. Нужно ли самостоятельно сообщать в налоговую о своих транспортных средствах?

Информация о транспортном средстве, его характеристиках, владельце и сроке регистрации предоставляется в Службу налогового контроля органом, осуществляющим государственную регистрацию транспортных средств.

Однако, если вы никогда не получали налогового уведомления и не относитесь к привилегированной категории, вы должны зарегистрировать свой автомобиль (мотоцикл) в налоговой инспекции. Невыполнение этого требования может повлечь за собой штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога. Это правило действует с 1 января 2017 года.

Вы должны предоставить в налоговую инспекцию:

    декларация об активах (может быть заполнена как вручную, скачав форму с сайта ФНС, так и в электронном виде с помощью специальной программы в личном кабинете налогоплательщика); Копия документа, подтверждающего регистрацию транспортного средства государством.

Документы можно подавать:

    лично или по доверенности (требуется нотариально заверенная доверенность) в налоговой инспекции по месту жительства или в любом государственном центре обслуживания «Мои документы»; по почте со списком вложений В режиме онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

7. Как уплатить налог?

Сумма налога, указанная в уведомлении о размере единого налога, должна быть уплачена не позднее 1 декабря года, следующего за окончанием налогового периода (налоговый период – один календарный год). Налог необходимо уплатить не более чем за три налоговых периода до года подачи налоговой декларации. Также одним платежом можно оплатить транспортный налог, земельный налог и НДФЛ.

Вы можете заплатить налог

    Лично (в банке); Воспользовавшись специальной услугой на сайте ФНС.

На сайте налоговой службы также есть возможность сформировать квитанцию ​​об оплате в отделении банка. Для создания платежного поручения пользователю необходимо указать фамилию, имя, отчество, адрес, ИНН, выбрать налог, адрес местонахождения и сумму.

Актуальные налоговые ставки можно найти на сайте Федеральной налоговой службы.

Юридические лица обязаны уплатить налог не позднее 1 марта года, следующего за окончанием отчетного периода.

Оцените статью
Добавить комментарий